vissza a weboldalra
2108 adatszolgáltatás
Elkészítése
Az adatszolgáltatás a bérszámfejtő program „Adatszolgáltatás – Havi adatszolgáltatások” menüpontjából indítható, a „2108M” (személyenkénti), majd a „2108A” (összesítő) adatszolgáltatást kell elkészíteni. Az adatszolgáltatást a megszokott „Gyűjtés” „Javítás” menüpontokkal kell kezdeni.
A gyűjtésben a program az aktuális havi számfejtési adatokból előállítja az adatszolgáltatás adatállományát, amely állományt a „Javítás” menüpontban lehet áttekinteni, javítani.
A „Javítás” menüpontban a program a képernyőn megjeleníti a kiválasztott adatlap tartalmát, megjelenítve az adott sor adatlap szerinti nevét. Az aktuális soron nyomott „Enter” billentyű után a mezőben levő szám átírható, vagy a mezőbe szám írható be, a kurzormozgató nyilakkal (PgUp, Pg Dn, Home, End billentyűk használhatók) a mezőn javítási lehetőség nélkül lehet áthaladni. A program jelzi, ha a kezelő az adott lap első, vagy utolsó mezőjén áll. Az aktuális lap a képernyő tetején levő, a lapok neveivel egyező fülecskékre való kattintással választható ki.
A csak az „A”-s lapra kerülő, magánszemélyhez nem köthető adókat, járulékokat (Pl. telefonhasználathoz kapcsolódó adók járulékok) a „Nyilvántartások – Kiegészítő nyilvántartások 08-ashoz” menüpontban lehet rögzíteni. Az itt rögzített kötelezettségeket a program rágyűjti az „A”-s lapra, a bérbizonylatra, amely bizonylatról a könyvelő programok le is könyvelik.
Az adatszolgáltatást „Gyűjtés”, „Javítás” menüpontokban történő előkészítés után az „Elektronikus (ÁNYK)” menüpontban lehet az ÁNYK programba importálható formátumba előállítani. A menüpont meghívja az ÁNYK programot, és az adatszolgáltatást átadja. Az adatszolgáltatás importálása után az adatszolgáltatás az ÁNYK-ból küldhető el elektronikusan.
Az 2108-as adatszolgáltatás sajátosságai
Ügyintéző adatainak átadása ÁNYK-ba
A menüszerverben, a Cégbeállítások / Cégadatok-on belül, a Képviselők fülön lehet felrögzíteni „új képviselő”-ként az „Ügyintéző”-t. A név és a telefonszám megadása után az a következő, újra gyűjtött 08-as adatszolgáltatáson már szerepelni fog.
Figyelmeztetés számfejtés elmaradására
A 08M-es lapok készítésekor a program, figyelmeztető hibalistát ad, ha az alkalmazotti, tagi, vagy egyszerűsített foglalkoztatási jogviszonnyal rendelkező személyek részére az adott hónapban nincs számfejtés és a tagoknál nincs jelölve az „Üres 08M gyűjtés pl. ügyvezető tag” paraméter.
Üres 08M gyűjtés pl. ügyvezető tag
Főállás melletti tagként, akkor is kell 08-as adatszolgáltatás készíteni, ha az adott hónapban a tagnak nem volt jövedelme (nullás bevallást kell beadni). A nullás bevallás készítéséhez a kezelőnek a személyi adatok „Foglalkoztatási adatok” képernyőjén be kell jelölnie, „Üres 08M gyűjtése (pl. ügyvezető tag, munkavégzés behívás alapján)” mezőt.
Számfejteni a személynek nem kell. A 08M gyűjtése közben nekik is készül üres M-es lap.
08M-04-es lap
A tavalyi évvel megegyezően az alábbi, Jövedelemmel azonosan adózó jogcímek a 304-es sorba kerülnek:
320/00 Önk.kölcs.nyugdíjpénzt.befiz.
321/00 Önk.kölcs.egészségpénzt.befiz.
324/00 Fogl. nyugdíjpénzt. befiz.
326/00 Munkált. önsegélyző pénzt. bef.
540/00 Munkahelyi (üzemi) étkeztetés
601/00 Iskolarendsz. képzés átvállalt költsége
604/00 Nem pénzbeli szövetkezeti juttatás
608/00 Helyi utazási bérlet
Az alábbi, Egyéb jövedelmes jogcímek a 308-as sorba gyűlnek:
523/00 Adóköteles csoportos biztosítás
528/00 Biztosítás (kockázatviselési) adóköteles
529/00 Biztosítás (megtakarítási) adóköteles
08M-07-es lap
A természetes személytől levont szociális hozzájárulási adót a 385., 386. sorokban kell szerepeltetni.
M lap „C” blokk
– Jelölje, ha a külföldi illetékességű magánszemély Magyarországon biztosított, de lakcímmel nem rendelkezik -akkor jelöljük, ha a személynél, a foglalkoztatási adatok fülön, a „Külföldi ill. Mo-on bizt., de Mo-on lakcímmel, TAJ számmal nem rendelk.” mező be van pipálva.
08A-01-02 Szakképzési lap
Az új szakképzésről szóló törvény egyidejű változásával, a tavalyi nyomtatványhoz képest egyszerűsödött a lap adattartalma. A fejlécről kikerültek a korábbi paraméterek, a megmaradt paramétereket a bérszámfejtő program tölti automatikusan.
De a 2108A főlapra bekerült egy új mező, amit akkor kell kitölteni, ha a vállalkozás szakképzési hozzájárulásra kötelezett, de valamilyen oknál fogva az adott hónapban nem keletkezik szakképzési hozzájárulási kötelezettsége (nincs adat a 01-02-es lapon).
Választható paraméterek:
1- nem keletkezett fizetési kötelezettsége
2- adókedvezményt nem érvényesített
08A-01-03-as lap
Kérelem a biztosítotti bejelentéssel nem érintett munkaerőpiacra lépők után érvényesíthető adókedvezmény igénybevételéhez szükséges igazolás kiadásához.
Ez a lap kizárólag arra természetes személyre vonatkozóan tölthető ki, aki anyasági ellátásban részesült, illetve részesül és korábbi kifizetőjénél ismételten munkába áll!
Az “Adatszolgáltatás ” / “Havi adatszolgáltatások” / “2108A” menüpontban külön pipálni kell, hogy „Kérelem”, utána megajánljuk a személyeket, akikből választani lehet hasonlóan az önellenőrzéshez, hogy kik kerüljenek rá a kérelmes lapra. A személyek kiválasztása után, a személyi névsor bezárásával folytatódik a 2108A lapok gyűjtése.
2108 adatai és változásai
2108A lapok
A szakképzési hozzájárulással és a koronavírus kedvezménnyel kapcsolatos paraméterek megadása változott a 2108A főlapon.
2108M lapok
A 2108M lapok változtak, többek között a személyi kedvezmény érvényesítési szabályainak a változása miatt és adatok kerültek át az egyik lapról a másikra.
2108M-04
Az összevont adóalap levezetése van a 2108M-04-es lapon.
A tavalyi évben változott, a négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezményének érvényesítése miatt, több új sor és egy “e” oszlop került a 04-es lapra. Az idei nyomtatványon néhány sor átkerült a 2108M-05-ös lapra.
A 04-es lapon az “e” oszlopot, abban az esetben tölti a program, ha az adott személy jogosult és igénybe veszi a négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezményét.
2108M-05
Erre a lapra került át még a 04-es lapról a személyi jövedelem adó előlegek elszámolása blokk, amely módosult a személyi kedvezmény változása miatt.
2108M-06
NÉTAK, első házas és családi kedvezmény adatait lehet megadni a lapon.
Erre a lapra kerültek át a négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezménye és a családi kedvezmény érvényesítéséhez szükséges paraméterek és a gyermekek adatai még a tavalyi évben. Idén nem történt változás a lapon.
Igénybe vett kedvezmény típusa
A bérszámfejtő program a gyermekeknél beállított paraméterek és a kedvezmények érvényesítésének megfelelően állítja be az igénybevett kedvezmény típusa mezőt.
1 – Családi kedvezmény
2 – Négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezménye
3 – Együttesen családi kedvezmény és négy vagy több gyermeket nevelő anyák kedvezménye
2108M-07
A különadózó jövedelmek, a szociális hozzájárulási adó és az egyéb adatok szerepelnek a lapon.
Tavaly óta meg kell jeleníteni a 399. sorban, a korábbi hónapra vonatkozó bevallásban osztalékelőlegként szerepelő és az adott hónapban osztalékká vált összeget.
A mező kitöltését az osztalékelőleg visszavételezése jogcímnél megadható évszám segíti.
2108M-08
A biztosítási idővel kapcsolatos adatok szerepelnek a lapon, mint FEOR szám, heti munkaidő, kieső idők, stb…
2108M-09
Továbbra is a járulékokra vonatkozó adatok kerülnek a lapra.
2108M-09-01
A TB kifizetőhelyek által elszámolt ellátások jelentésére szolgáló lap.
2108M-10
Az egyszerűsített közteherviselési hozzájárulás adatai kerülnek a lapra.
2108M-11
A szociális hozzájárulási adó kedvezmények kerülnek a lapra. A kedvezmények kifutása miatt változtak a lapon megadható paraméterek.
2108M-12
Az egyszerűsített foglalkoztatottak adatai kerülnek a lapra.
2158 adatszolgáltatás
Az “Adatszolgáltatás ” / “Havi adatszolgáltatások” / “2158” menüpontban elérhető az egyéni vállalkozók havi 2058-as adatszolgáltatása.
Az “Adatszolgáltatás ” / “Elektronikus (ÁNYK)” menüpontban van lehetőség az import fájl elkészítésére és akár az importálására is.