vissza a weboldalra
A program a negyedéves előleg bevallások elkészítése után az elszámoló bevallást is el tudja készíteni.
A Kisvállalati adó hatálya alá tartózó, kettős könyvvitelt vezető vállalkozások kiva specifikus menüpontjai és funkciói az alábbiak, amiket figyelembe kell venni az elszámoló bevallás elkészítésekor.
személyi jellegű kifizetések és kedvezmények
A Nyilvántartások>KIVA: SZJK és kedvezmények menüpont alatt található táblázat a kiva előleg bevallások is nélkülözhetetlen eleme.
Havonta a járulék alapot illetve a kedvezmény alap összegét vagy manuális módon, vagy a “Felgyűjtés Bér programból” gombbal meg kell tenni.
adóalap korrekciók a kiva-ban
A Kisvállalati adó cégformával megnyitott vállalkozás adatrögzítésében minden könyvelési tételnél szerepel egy “Adóalap vált.” lenyitható mező, ahol beállítható a kívánt adóalap korrekció jelzés. (A bevallás begyűjtésekor manuálisan tölthetők egyébként a korrekciós sorok)
Az évközi könyvelésben beállított korrekciók listázhatók a Kimutatások>Kiva>KIVA adóalap változás menüpontban.
Szűrhető, hogy a lista mely adóalap változást listázza. Ha a lenyitható mezőben nem választunk semmilyen specifikus változás tényezőt, akkor az összeset a kimutatásra hozza a program.
A 24KIVA (elszámoló) bevallás elkészítése
A kiva előleg bevallás és az elszámoló bevallás is a Beszámoló/Évzárás>KIVA (előleg) bevallás menüpontból indítható.
Az időszak választásnál a megfelelő negyedévet vagy elszámoló (Évvégi) elemet kell választani.
A foglalkoztatottak számát a nyomtatvány szerinti állománycsoportos bontásban itt lehet megadni vagy az Előkészítés menüpontban.
A Gyűjtés menüpontban a Bérből átemelt adatok, illetve a könyvelésből begyűjtött növelő-csökkentő korrekciók alapján tölti a program az Elszámoló lapot. A szabadon átírható mezőkbe kézzel beírt értékkel a program számol a további számított mezőkben és az átadáskor a nyomtatványba beemeli az ÁNYK-ba.