vissza a weboldalra
A kifizető által kisadózó vállalkozásnak juttatott bevétele utáni 40 százalékos mértékű adó kezelése az egyszeres könyvviteli programban
Minősítés
Kisadózó vállalkozástól származó számla rögzítésénél a felhasználónak lehetősége van a bizonylatfejben a “Minősítés”-nél megadni az alábbiakat:
- Beszerzés katástól
- Bizonylat partnere kapcsolt váll.
- “KATA 40%-ba nem számít bele”
Ha a partnerben a partner által adott nyilatkozatnál érvényes katás vagy kapcsolt nyilatkozat van rögzítve, akkor a minősítés automatikusan kitöltésre kerül.
A számlázóból beolvasásra kerülő bizonylatnál ha jelölve van a “KATA 40%-ba nem számít bele”, akkor a minősítésnél szintén automatikusan jelölésre kerül.
A számlák kiegyenlítésénél a partner által adott nyilatkozatból a
“Kapcsolt” és a “Beszerzés katástól” jelölés szintén megtörténik, de a felhasználó módosíthatja.
Ha a számlában lévő minősítés és a kiegyenlítésnél lévő jelölések nem azonosak, akkor figyelmeztetés ad a program, de engedi az eltérő rögzítést.
A felhasználó ellenőrizni tudja, hogy a számla kelte óta a változás valóban jogos-e.
Pld . számla kiállításkor még kapcsoltak a felek, de kiegyenlítéskor már ne.
A Kimutatások/KATA-s váll-nak juttatott összegek és adójuk listán szerepelnek partnerenként a kifizetett összegek.
A lista hónapra -tól -ig kérhető le. Adott hónapra lekért lista analitikája lehet a 08. bevallás 4. lapjának.
Bér program átveszi az egyszeres könyvviteli programból a 4. lapra az adatokat.
A bér program verzió információja is tartalmaz a 4. lappal kapcsolatosan leírást ha a 08 adatszolgáltatás menüpontja aktív lesz.
Bérfeladás vagy kézzel történő előírás lehetőségei
Előírás az adónak a 292 jogcímen történik.
Befizetése a 313 jogcímre rögzítendő.
Tájékoztatás
A “Tájékoztatás” gombra kattintva lehetőség van a jogszabály szerinti (13.§. 3. bekezdés) tájékoztatás elkészítésére.
Tartalmazza, hogy a tárgyidőszakban mennyi volt a 40%-os adó alapja és az adó értékét is.
A Tájékoztatás egy minta, a felhasználó átírhatja a sablon nyilatkozatot.
K102
A listán jelölésre kerülnek azok a partnerek akikről a K102 nyomtatványon adatot kell szolgáltatni.
Az “Elektronikus (K102)” pipálásával az adatok átadásra kerülnek az ANYK K102 nyomtatványába.