vissza a weboldalra
A cafeteria nyilvántartás segíti a személyre szóló, éves cafeteria keret tervezését, havi bontásban nyilvántartásba veszi a tervezett juttatásokat, valamint megjeleníti a számfejtett juttatásokat. A programban cafeteria juttatásként a következő számfejtési jogcímcsoportok jogcímeit lehet nyilvántartásba venni:
- Béren kívüli juttatások
- Egyes meghatározott juttatások
- Jövedelemmel azonosan adózó juttatás
- Adómentes bevétel, juttatás
A cafeteria nyilvántartás a „Nyilvántartás – Cafeteria – Nyilvántartás” menüpontból indítható. A nyilvántartást a program személyenként, két szinten vezeti.
Lehetőség van a cafeteria keretet, a hóközi kifizetés paramétert beállítani automatikusan mindenkinek.
Abban az esetben, ha a cafeteria nyilvántartás rögzítése évközben válik szükségessé, lehetőség van a korábbi számfejtésekből a már leszámfejtett cafeteria tételek begyűjtésére az Összeg számfejtésből gomb használatával.
Külön nyilvántartás alapján lehetőség van beimportálni a cafeteria tételeket az Import (.csv) gomb segítségével a megadott formátum alapján.
A cafeteria személy adatok részben megadható a személy éves kerete, a csökkentő tételek, valamint látható a már tervezett, és a még tervezhető juttatás mértéke.
A cafeteria tétel adatokban kell megadni a juttatás számfejtési jogcímét, juttatási hónaponkénti a juttatás összegét. A tételben tehát először ki kell választani a jogcímét, a választást jogcím előszűrés segíti (például előválasztás: „Béren kívüli juttatás”, a számfejtési jogcím: „SZÉP kártya”, majd meg kell adni a juttatás összegét.
Havi juttatás esetén az F3-as billentyű a beírt összeget megismétli a további hónapokban. Pl. a havi SZÉP kártya összegét elegendő januárban rögzíteni, az F3 a juttatást ismétli a további hónapokban.
Összegként a juttatás névleges értékét (amely értékben a személy a juttatást kapja) kell megadni, a program kiszámolja a „kifizetendő” (a juttatás nettó értékét) és a juttatás bruttó értékét (a keretbe bruttó érték számít bele, ami a kifizető terheit is tartalmazza).
Juttatás/Kifizetendő mező értelmezése
A cafeteria juttatás fő szabálya, hogy nem pénzben, hanem természetbeni juttatás formájában vehető igénybe, ezért a tétel mezőben található „Juttatás – Kifizetendő” mezőt „Juttatásra” kell állítani. A kifizetendőt csak abban az esetben lehet használni, ha a személy a juttatást a cég nevében kiállított számla alapján veszi igénybe (saját pénzén, előre kifizette a juttatást (például megveszi az utazási bérletet, amit a cég nevére kiállított számlával igazol). A mező „Kifizetendő” értékre való állítása esetén a program a juttatás számfejtésekor a juttatás összegét pénzben történő kifizetésként számfejti.
Kimutatások
A Cafeteria nyilvántartás alapján a program személyenként elkészíti a juttatás listát, amelyet a juttató, és a személy is aláír, valamint a személy számára is láthatóvá teszi az éves juttatásokat. Az elszámolás szintén személyenként készül, cégszintű összesítéssel, amely kimutatáson a cafeteria terven kívül a számfejtett juttatások is megjelennek.
Számfejtés a Cafeteria nyilvántartás alapján
A „Nyilvántartások – Cafeteria nyilvántartás” menüpontban már eddigi is rögzíthetők voltak a cafeteria megállapodások. A nyilvántartás lényege, hogy a kezelő havi bontásban, számfejtési jogcímként juttatási összeg formájában rögzítheti a cafeteria megállapodás szerinti juttatásokat. A program a cafeteria nyilvántartásban rögzített juttatásokat „speciális előírásként” értelmezi, és számfejtéskor az adott hónapra előirányzott juttatásokat számfejti is.
Ha a törzsszámfejtésben, és a cafeteria nyilvántartásban is vannak számfejtési előirányzatok, a program a számfejtéskor mindkét előírást számfejti (pl. ha az a “SZÉP kártya szálláshely szolgáltatás” szerepel a törzsszámfejtésben, és a cafeteria nyilvántartásban is a program a “SZÉP kártya szálláshely szolgáltatás” kétszer fogja számfejteni).
Csoportos hóközi számfejtés
Hóközi kifizetés esetén a Csoportos hóközi számfejtés paraméter jelölése esetén lehetőség van csoportos vagy személyenkénti automatikus számfejtésre a “Számfejtés ” / “Egyéb számfejtés” / “Csoportos számfejtés” / “Hóközi cafetéria számf.” menüpontban.
A csoportos hóközi számfejtés paraméter jelölése esetén, a jelölt tétel a normál havi számfejtésbe nem kerül bele.
Cafeteria import
A Novitax bérszámfejtő programba történő, cafeteria adatok importálása Nyilvántartástok/Cafeteria nyilvántartás menüpontban a következők szerint lehetséges: Az útvonal kiválasztásával meg kell keresni és be kell olvasni az import állományt (.csv formátumú), amely cafeteria tételeket tartalmazza.
Az importálandó adatállománynak a következő sorrendben kell tartalmaznia az adatokat:
- adójel;;jogcím;összeg;név;
- adójel: dolgozó adóazonosító jele
- egy oszlop üresen marad
- jogcím: cafeteria elem azonosítója (megnevezése)
- összeg: a cafeteria elem összege
- név: cafeteria juttatásban részesülő személy neve
Az import állomány, és a bérszámfejtő program összerendezése
A Nyilvántartások/Cafeteria nyilvántartások menüpontban meg kell adni a személy cafeteria keretét, ezután lehet csak importálni. A „Szerviz/Számfejtés import kapcsolatok/Jogcímek” menüpontban kell megfeleltetni az import file-ban és a programban lévő azonosító adatokat. Először az importálandó file-ban lévő azonosítót kell megadni, majd a Novitax bérjogcímet (amelyre a juttatást számfejteni kell). Az importáláskor meg lehet adni, hogy mely hónapra történjen az adatok beolvasása. Ha a kiválasztott hónapra már van adat (jogcím/összeg), akkor azokat felülírjuk. A hónap kiválasztása után megjelenik a cafeteria tétel képernyő, ahol változtatni lehet az adatokon (amennyiben szükséges) vagy meg lehet adni pl. hogy juttatásként vagy kifizetendőként kezelje-e a program az adott tételt – alapértelmezetten juttatás van beállítva. Az OK (F9) gombra kattintva tárolódnak le az adatok, a Mégse (ESC) gombra kattintva figyelmen kívül hagyjuk az adott tételt. Az import alapján számfejtett cafetéria juttatásokat természetesen utólag lehet módosítani, vagy törölni.
Cafeteria nyilvántartás nyitása
Az előző éves cafeteria nyilvántartást a program, többek között figyelemmel a jogszabályi változáskora is, a program nem nyitja át. A nyilvántartást tehát az aktuális évi szabályok szerint újra rögzíteni kell.
450 ezer – bruttó vagy nettó?
A Szerviz – Beállítások menüpontban, a Cafeteria fülön be lehet állítani, hogy „Cafeteria éves kerete” Bruttó, vagy Nettó legyen-e? Alapesetként Bruttó-ra van állítva, ami azt jelenti, hogy az 450 ezres keretbe beleszámít a cég által fizetendő szja és szocho összege is.
SZÉP kártya jogcím
2023.01.01-től összevonásra kerültek a SZÉP kártya “zsebek”. Ezzel összhangban megszűntek a korábban használt jogcímek és a továbbiakban a 612/00 SZÉP kártya jogcím használható.
A SZÉP kártya utalás listán és utalási fájl készítésénél, a Személyi adatokban, az Elérhetőségek fülön lévő SZÉP kártya számlaszámra kerül feltüntetésre.