Eltérő időszaki áfa kezelése

Lehetőség van a kettős könyvviteli programban arra, hogy az eltérő időszaki áfás bizonylatok áfáját a program automatikusan átvezesse egy nem áfa típusú számlaszámra.

Ehhez szükséges beállítások:

1. a Beállítások – Cégbeállítások – Adóbeállítások menüpontban ne legyen bejelölve, az Eltérő időszaki áfa átvezetés nélkül paraméter. Amennyiben a paraméter be van jelölve, a program nem vezeti át az áfát.
2. a Törzsadatok – Számlatükör menüpontban meg legyen nyitva a megfelelő számlaszámok:

– 3685 – Eltérő időszaki levonható áfa (számlatükörben a számlaszám számlajellege AF 10 – eltérő időszaki levonható áfa)

– 4792 – Eltérő időszaki fizetendő áfa (számlatükörben a számlaszám számlajellege AF 9 – eltérő időszaki fizetendő áfa)

– a könyvelési hónap és az áfa hónap eltérő legyen a bizonylat fej részében:

Eltérő időszaki áfás szállítói számla esetében az elkészült bizonylat az alábbi módon fog megjelenni:

A megfelelő áfa hónapban az áfa visszavezetés az alábbi módon történik:

Eltérő időszaki áfás vevői számla esetében az elkészült bizonylat az alábbi módon fog megjelenni:

A megfelelő áfa hónapban az áfa visszavezetés az alábbi módon történik, melyet a program automatikusan is le tud könyvelni a Feladás/Eltérő időszaki áfa feladása funkció segítségével:

Jogszabályi háttér: Hatályos áfa törvény