NTAX 2021. évi 22.00-s verzió

Demó verzió érvényessége: 2021.02.28.
Regisztrált verzió érvényessége könyvelő programok: 2021.03.31
Regisztrált verzió érvényessége bérszámfejtő program:  2021.04.15
Regisztrált verzió érvényessége számlázó programok: Nincs időkorlát
Program verzió érvényessége: 2021.01.31

• Új törzs állományok 2021-re (számlatükör, kontírozás, számlacsoportok)
• Inaktív menüpontok
• KATA 40% adóval kapcsolatos új mezők, előkontírozások
• Összesítő jelentés: végszámla jelentésének új kódjai
• Összesítő jelentés: megszűnő nyilatkozat
• Összesítő jelentés: megszűnő korábbi korrekciós kód (K)
• Cégautó tábla bővítésre került
• Folyószámla változások
• Iktatószám
• Technikai pénztár fej
• XML: számla áru analitikája
• KIVA mértékének változása
• KIVA mentesség január hónapra
• Automatizált listák használata

 

Új törzs állományok 2021-re (számlatükör, kontírozás, számlacsoportok)

A kifizetői 40% KATA előírás és a szakképzési hozzájárulás (béren kívüli juttatás és egyes meghatározott juttatások után) előírás miatt a törzs számlatükrök új főkönyvi számokkal bővültek. Amennyiben nem 2021-es törzs számlatükörrel nyitunk, úgy a Szerviz/ Számlatükör kiegészítés funkció létrehozza az új főkönyvi számokat.

Vállalkozói törzs számlatükör és Nonprofit (egyéb szervezet) törzs számlatükör:

4633-4643 Szakképzési hozzájárulás számlapárosból gyűjtőszámlák lesznek, alábontásra kerülnek:

46331-46431 Szakképzési hozzájárulás 182. adónem

46332-46432 Szakképzési hozzájárulás (béren kívüli+egyes megh. juttatások)

4631-4641 KATA 40% kifizetői

A Törzsadatok, Számlacsoportokat megbővítettük az új számlapárosokkal. A 2021-re átnyitott cégek esetében a számlacsoportok hatályos kibővítése a Szerviz/ Törzs számlacsoportok másolása funkcióval automatikusan megtörténik.

Az új számlaszámoknak megfelelően bővült bérfeladás kontírozás, és az adók összevezetése kontírozás is.

Inaktív menüpontok

Átmenetileg nem elérhető néhány menüpont a kettős könyvviteli rendszerben. A menüpontokat folyamatosan frissítjük, amint az adott nyomtatvány/feladás elérhető és a programot is hozzáigazítottuk. (bérfeladás, áfa bevallás, összesítő jelentés, KIVA előleg bevallás, stb.)

KATA 40% adóval kapcsolatos új adatbeviteli mezők

A 2012. évi CXLVII. törvény a kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról 2021-ben több módosításon esett át.

Ilyen a 8. § (6) bekezdésében megfogalmazott új szabály:

(6a) Ha az Art. szerinti kifizető olyan kisadózó vállalkozásnak juttat bevételt, amellyel kapcsolt vállalkozási viszonyban áll, e juttatás után a juttatás hónapját követő hónap 12. napjáig 40 százalékos mértékű adót állapít meg, vall be és fizet meg. A bevallásban a kifizető feltünteti a kisadózó vállalkozás adószámát, nevét és címét.

(6b) Ha a kisadózó vállalkozás olyan, külföldi illetőségű jogi személytől, egyéb szervezettől (a továbbiakban: külföldi kifizető) szerez bevételt, amellyel kapcsolt vállalkozási viszonyban áll, e bevétel 71,42 százaléka után az annak megszerzése hónapját követő hónap 12. napjáig 40 százalékos mértékű adót fizet.

(6c) Ha az Art. szerinti kifizető a tárgyévben ugyanazon kisadózó vállalkozásnak az év elejétől összesítve 3 millió forintot meghaladó összegű bevételt juttat, a 3 millió forintot meghaladó összegű juttatás után 40 százalékos mértékű adót fizet.

A partnertörzsben az eddig is ismert partner által adott nyilatkozat mellett a kapcsoltságra vonatkozó nyilatkozat is felvihető már:

Törzsadatok, Partnerek, Partner adatok karbantartása, Pénzügyi adatok fülön Partner által adott nyilatkozatok:

A bizonylatban elérhető bejövő típusú napló esetén a KATA pipálható mező, ahogy eddig is, pénztár típusú tétel esetén pedig a pénztár tételben:

A kapcsolt jogállás a Bejövő típusú bizonylatokban  az alsó menüsor Egyéb gombjával érhető el:

A kapcsolt jogállás a Pénztár típusú bizonylatokban  a tétel Egyéb funkciók gombján keresztül érhető el a Pénztárba könyvelt számla fej funkcióval:

 

Amennyiben a 40%-os adó hatálya alá nem tartozó összeget rögzítünk a könyvelésbe, azt jelölni kell a tételben:

Összesítő jelentés: végszámla jelentésének új kódjai

A 2165M-02 lap kiegészült a “Előlegből adódó különbözet jelölése” megnevezésű e) oszloppal. Az oszlop értéklistájában a következő két érték valamelyike szerepelhet: “V- végszámla”, “KÜL- végszámla előleggel csökkentett értéke”.

A nyomtatványon megjelenő két kódértéket a program automatikusan kitölti, semmilyen beállítás nem szükséges hozzá. A kódok megjelennek a Kimutatások, Áfa, Összesítő jelentés kimutatáson is.

Összesítő jelentés: megszűnő nyilatkozat

A 2165A Főlap (C) blokkból, valamint a 2165M Főlap Azonosítás (B) blokk A) részéből “Az Áfa tv. 10. sz. melléklet szerinti választás jelölése” mezők törlésre kerültek jogszabály változás miatt.

A jelölést töröltük az NTAX kettős könyvviteli program Beállítások, Cégbeállítások, Adóbeállítások füléről is, és a Kimutatások, Áfa, Összesítő jelentés paraméter ablakáról is.

Összesítő jelentés: megszűnő korábbi korrekciós kód (K)

2165M-02-K számú módosító lapon az eredeti számlához tartozó, az aktuális adómegállapítási időszakot megelőzően figyelembe vett módosító számlákat az aktuális adómegállapítási időszakban nem kell szerepeltetni.

Fenti szabályhoz a programot hozzáigazítottuk, a K kódértéket töröltük.

Cégautó tábla bővítésre került

Az üzemanyag fajtákhoz új típusok kerültek:

– hybrid, itt a KW és a környezetvédelmi besorolás választásának a lehetősége megmaradt, és a cégautóadó fizetési kötelezettség is fennáll
– plug-in hybrid
– növelt hatótávolságú hybrid
– elektromos,
utóbbiaknál a KW megadásra kerül, a környezetvédelmi besorolás cégautó adó mentesség esetén 5-nél nagyobb lehet.

Ha 5-nél kisebb, vagyis az 1-es kódú környezetvédelmi besorolás kerül jelölésre, akkor a cégautó adó kötelezettség továbbra is fennáll az eredeti szabályok alapján.

Folyószámla változások

A változás az előleg és az előleg módosító számlák miatt került a rendszerbe.

A programban az előleg számlákat nyilvántartjuk pénzügyi rendezésük és beszámításuk szempontjából is.

Az előleg számla könyvelése (új előleg kezelési módszerrel):

Stornó előleg számla könyvelése:

Beszámítás szempontjából:

Egy stornózott előleg esetén valószínűsíthető, hogy nem lesz beszámítás, feltéve akkor, ha rész stornó számláról van szó. A stornó bizonylatnál hivatkoznunk kell az eredeti előlegre (keretezve a képen), ez a kapcsolás biztosítja, hogy az előlegek beszámítás szempontjából rendeződjenek a folyószámlán.

Pénzügyi rendezés, kiegyenlítés:

Két esete van a rendezésnek, vagy pénzügyileg rendezzük (pénztárban, bankban), vagy technikai kiegyenlítéssel.  Az utóbbit megtehetjük kézi módon vegyes bizonylatban, illetve az új stornó előleg rendezés funkcióval is.

Az új stornó előleg rendezés funkció:

Feladás/ Stornó előleg rendezés

Ki kell választani a két előleg számlát, a naplót, a rendezés dátumát és az átvezető számlaszámot. Majd az OK gomb megnyomása után létrehozza a program a választott vegyes naplóban a kiegyenlítés sorokat.

Adott előleg pénzügyi rendezés folyószámlán történő megjelenítése:

A szürke sorok a bizonylat kapcsolásokat jelenítik meg, de a bizonylat egyenlegbe nem számítanak bele.

Ha a tájékoztató sorokat nem szeretnénk látni a folyószámlán, akkor ezt tudjuk jelölni a lekérdezés előtt a paraméterablakban:

Iktatószám

Az iktatószám mint új adat mező megjelent a bizonylatfejben (bejövő típusú bizonylat esetén) és a tételben (pénztár típusú bizonylat esetén).

Az IPTAX (RAXLA) Pénzügyi rendszerből és a WebTax Online számlázó rendszerből is feladásra kerül.

Bejövő típusú bizonylatokban  az alsó menüsor Egyéb gombjával érhető el:

Pénztári tétel esetén az Egyéb funkciók gombján keresztül érhető el a Pénztárba könyvelt számla fej funkcióval:

Technikai pénztár fej

A közvetlenül pénztárba könyvelt számlák esetén felmerült az igény, hogy a program minden ilyen bizonylat esetén meg tudja állapítani, hogy a tételek közül melyek alkotnak egy számlát. Ennek eredményeképpen technikai számla fejek keletkeznek. Az azonos számlához tartozó tételeket az azonos partnerkód és az azonos tétel eredeti bizonylatszám köti össze. A rögzítési képernyő eddig is ismert lehetett (az összesítő jelentés miatt), de néhány további adattal bővült: számla kelte, iktatószám.

A technikai pénztár fej a tételben Egyéb funkciók gomb megnyomásával érhető el a Pénztárba könyvelt számla fej algomb megnyomásával:

XML: számla áru analitikája

A feladás köztes képernyőjén lehetőség van áruanalitika rögzítésére is. Különösen fontos ennek kitöltése, amennyiben jelentésre kötelezett áru értékesítés/beszerzés szerepel a számlán (Áfa tv. 6/A és 6/B melléklet alá tartozó VTSZ esetén). A pipálható mező jelölésével megadhatóak az áruanalitika adatai.

KIVA mértékének változása

A KIVA mértéke az adó alapjának 11 százaléka 2021-től.

A 22.00 verzióban átvezettük a változást.

KIVA mentesség január hónapra

A kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról szóló 2012. évi CXLVII. törvény szerinti kisvállalati adóalany, a 485/2020 (ill. 571/2020) kormányrendeletek alapján meghatározott tevékenységével összefüggésben a kisvállalati adókötelezettsége megállapításánál nem tekinti kisvállalati adóalapnak a személyi jellegű kifizetések összegét.

A veszélyhelyzeti kedvezmény KIVA adózás esetén jelölhető az NTAX Kettős könyvviteli program Nyilvántartások, KIVA SZJK és kedvezmények menüpontjában. A lehetséges hónap (január) mellett pipálható mezőben beállítható a mentesség. Január hónapra bővült a táblázat két további oszloppal, melyek a Bér programból feltöltésre kerülnek (de kézzel is tölthetők). Ezek alapján a rendszer tölti a KIVA bevallás 01. lapját.

A KIVA előlegbevallás gyűjtésének ablakában ki kell választani a mentességre jogosító tevékenységet. Amennyiben a január hónap mentességre jelölt, de nincs tevékenység kiválasztva, a program hibaüzenetet ad.

Szabályos előkészítés és gyűjtés után a program az átadott 21KIVA nyomtatványban (az ÁNYK-ban) jelölni fogja az érvényes tevékenység jellegét és a mentességre vonatkozó nyilatkozati kódkockát is. (A 21KIVA nyomtatvány még nem elérhető a NAV nyomtatványkitöltő programjában, amint elérhetővé válik, a programot hozzáigazítjuk, és a nyomtatvány kitöltő funkciót élesítjük a kettős könyvviteli programban.

KIVA előleg bevallás Előkészítés:

Automatizált listák használata

Ezen funkció használatával a könyvelő a könyvelésben szereplő adatokból készült listákat egyszerűen el tudja juttatni a könyveltető részére.

Kimutatások/automatizált listák

Automatizált listák szerkesztése:

Ebben a menüpontban létrehozható a listacsomag, amit szeretnénk majd a Webtax felületére feltölteni a könyveltető részére.

Automatizált listák futtatása:

A készített listacsomagokat itt tudjuk feltölteni a könyveltetőnek a Webtax felületére.

 

Videó a funkció használatáról:

Kommunikációs modul használata