Külföldi utas áfájának könyvelése (fizetendő adót csökkentő)

A külföldi utas áfájának a könyveléséhez (fizetendő adót csökkentő) nyújtunk segítséget. Az új áfa törvény szerint a külföldi utasnak visszatérített áfa-t nem levonható áfa-ként, hanem a fizetendő áfát csökkentő tételként kell kimutatni, a visszatérített adó könyvelését ennek megfelelően a következők szerint módosítottuk: Abban az esetben ha a termék értékesítésekor adó felszámítása történt, és azt a … Külföldi utas áfájának könyvelése (fizetendő adót csökkentő) részletei…

Fordított áfa könyvelése EVÁ-s cég esetén

Az új áfa törvény szerint amennyiben az eva hatálya alá tartozó vállalkozás fordított adózású szolgáltatást vesz igénybe, vagy ilyen terméket vásárol, az áfa-t fel kell számítani. Az ilyen módon keletkezett áfa-t az év végi bevallásban be kell vallani, és be kell fizetni. Változás a számlatükörben: A Fizetendő általános forgalmi adó számlaszámot (általában 467, a számlajelleg … Fordított áfa könyvelése EVÁ-s cég esetén részletei…

Fordított adózású termékek gyűjtése a számlázó programból

A kettős könyvviteli programunkból készülő áfa bevallás analitikája felgyűjti az adatokat az érintett számlákból a számlázó programunkból. A feladás tekintetében nincs változás, vagyis a feladott bizonylatokból továbbra sem készül áru analitika a kettősben, viszont lekérdezéskor a program megkeresi az állományban lévő számlázó (RAXLA) adatbázisban a bevalláshoz szükséges információkat. Az analitika alapesetben a kettős áruanalitikájából gyűjt. … Fordított adózású termékek gyűjtése a számlázó programból részletei…

Fordított adózású termék vagy szolgáltatás beszerzésének könyvelése

Beállítások a fordított adózású termék vagy szolgáltatás beszerzésének automatikus könyveléséhez: A könyvelési naplóban (pl.: BE napló) mindkét áfa számlaszámot (fizetendő, levonható áfa számlaszám) meg kell adni a fordított adózású termék vagy szolgáltatás beszerzésének könyveléséhez.A „Beállítások/Cégbeállítások/Könyvelési adatok fülön” ki kell jelölni az „áfa átvezető számlaszámot (ajánlottan 3682). Fordított adózású termék beszerzése vagy szolgáltatás igénybevétele esetén az … Fordított adózású termék vagy szolgáltatás beszerzésének könyvelése részletei…

Közösségi beszerzés áfájának könyvelése

Közösségi beszerzés áfájának könyveléséhez szükséges beállítások A Beállítások/Cégbeállítások menüpontban az áfa átvezetési számlaszám megadása (például: 3682) A bejövő naplóban mindkét áfa számlaszám megadása (áfa számlaszám: 4661, áfa szlaszám2: 467) A törzsadatoknál a partner EU adószámának megadása Beállítások/kezelés/automatikus áfa könyvelése Közösségi beszerzés áfájának könyvelése A tétel letárolása után a gép megjelenít egy képernyőt, amelyben be kell … Közösségi beszerzés áfájának könyvelése részletei…

Halasztott levonható áfa könyvelése

Az áfa törvény lehetővé teszi a levonható áfa bevallásban való szerepeltetésének halasztását. A levonható áfa-t legfeljebb a tárgyévet követő év végéig lehet halasztani, arról olyan nyilvántartást kell vezetni, amelyből kitűnik, hogy a halasztott áfa csak egyszer lett beszámítva. A halasztott levonható áfa könyvelését a következők szerint javasoljuk: Halasztott levonható áfa könyvelése év közben A levonható … Halasztott levonható áfa könyvelése részletei…

Használt cikk áfa könyvelése

Használt cikk áfa Ha az adóalany üzletszerűen használt cikkek értékesítésével foglalkozik, akkor az áfa törvény (2007. évi CXXVII. Törvény) különleges rendelkezését kell alkalmazni (XVI. Fejezet). Szállítóik értékesítés során áfát nem számítanak fel (pld. magánszemélyek nem adóalanyok), tehát így nincs lehetőségük az áfa levonására. A jogalkotók – az igazságosság jegyében – lehetővé tették , hogy csak … Használt cikk áfa könyvelése részletei…

Vámhatározat könyvelése

Vámhatározat könyveléséhez szükséges beállítások A számlatükörben léteznie kell egy VPOP elszámolási számnak (Pl: 465) és a főkönyvi szám jellegének TO 21-nek kell lennie. A Beállítások/Cégbeállítások menüpont Adóbeállítások fülén az Import típusának 2 – Termékimport kivetéssel típusúnak kell lennie. Vámhatározat rögzítése A vámhatározatot rögzíthetjük a könyvelési tétellel egy időben. Miután F9-el vagy az OK gombbal letároltuk … Vámhatározat könyvelése részletei…

Arányos áfa könyvelése

Arányos áfa könyvelési alapbeállításai Az arányos áfa könyvelése a programban megoldott, automatikusan könyveli  az arányos áfás bizonylatokat, automatikusan kiszámolja a bevételek arányát, és a levonásba helyezhető áfát átkönyveli. A működéshez szükséges beállítások: NTAX, Beállítások, Cégbeállítások, Adóbeállítások fülön meg kell adni, hogy az arányszámítás a bázis alapján (tavalyi arányszámmal minden hónapban, decemberi korrekcióval) vagy normál módon … Arányos áfa könyvelése részletei…